NT 2025.002 no Protheus: onde a nota é rejeitada

O que é a Nota Técnica 2025.002

A Nota Técnica 2025.002 adapta a NF-e e a NFC-e à Reforma Tributária. Ela cria no XML os campos de IBS, CBS e Imposto Seletivo, com CST e cClassTrib em cada item, e define as regras de validação que a SEFAZ usa para rejeitar a nota.

No Protheus, nenhum desses dados é digitado na nota. Eles saem do cadastro de produtos, do cadastro de clientes e do Configurador de Tributos. Quando a SEFAZ devolve a nota, a causa está em um desses lugares, e é lá que se corrige.

Este texto considera a versão 1.53 da NT, de outubro de 2026. Só naquele mês saíram duas versões. Antes de qualquer decisão, confira a versão vigente no Portal Nacional da NF-e.

Qual a diferença entre a Nota Técnica e o Informe Técnico 2025.002?

Os dois documentos têm o mesmo número e saem no mesmo portal. A Nota Técnica define o leiaute do XML, as regras de validação e o cronograma. O Informe Técnico publica as tabelas que preenchem os campos, com os códigos de CST, de cClassTrib e de crédito presumido.

Cada um tem versão própria. Em outubro de 2026, a NT estava na versão 1.53 e o Informe na 1.71. Uma rejeição por código inexistente aponta para a tabela do Informe. Uma rejeição por grupo ausente ou alíquota inválida aponta para as regras da NT.

O artigo sobre cClassTrib no Protheus trata da tabela. Este trata da nota.

O que a nota passa a levar?

O leiaute ganhou um bloco de tributos em cada item e um bloco nos totais. Para quem opera, os campos que contam são estes:

O IBS vai em duas parcelas, uma da UF e outra do município. Em 2026, ano de teste, a CBS sai a 0,9% e o IBS a 0,1%, informado na parcela estadual. Os campos do Imposto Seletivo já estão no leiaute, com as validações ainda marcadas como implementação futura na versão 1.53.

De onde vem cada dado no Protheus?

O mapa abaixo mostra a origem de cada dado que a NT passou a exigir ou a validar:

A ligação entre o produto e a regra é o perfil de produto. O produto entra em um perfil, e a regra de cálculo do tributo é ligada a esse perfil e à regra de escrituração. Na emissão, a classificação é gravada junto do item.

Quem corrige o XML rejeitado e retransmite não mexeu na origem, e a próxima nota do mesmo produto volta com o mesmo erro. O registro do item guarda o que saiu de fato, porque a regra pode ter mudado depois da emissão.

Onde a nota é rejeitada?

As rejeições dos novos tributos usam códigos a partir de 1000. As sete abaixo cobrem a classificação, a presença dos grupos e as alíquotas:

A 1115 estava prevista para entrar em produção em agosto de 2026 e foi suspensa pela versão 1.51 da NT, sem nova data. Na versão 1.53, continuava assim. Em homologação, ela rejeita as notas do regime normal desde julho de 2026.

O que ficou suspenso foi a rejeição. A obrigação de informar IBS e CBS vale para o regime normal desde agosto de 2026, conforme o Ato Conjunto RFB/CGIBS nº 4/2026. Os optantes do Simples Nacional entram em janeiro de 2027. Nota autorizada sem o grupo continua em desacordo com ela, e a dispensa de recolhimento de 2026 depende do cumprimento das obrigações acessórias.

As outras seis conferem o conteúdo do grupo e só aparecem em nota que já sai com IBS e CBS. O cronograma de ativação muda de versão para versão.

O erro que a rejeição não pega

A rejeição pelo menos avisa. Um código válido, mas errado para o produto, passa pela SEFAZ. A nota é autorizada e o imposto sai maior ou menor do que deveria.

A validação confere se o código existe, se combina com o CST e se cabe naquele modelo de documento. Ela não sabe o que o produto é. No NCM 9619.00.00, absorvente higiênico tem alíquota zero e fralda descartável tem redução de 60%. Nenhuma das validações desta lista confere se o código escolhido é o do produto certo.

Em 2026 esse erro custa retrabalho. A partir de janeiro de 2027, com a CBS cobrada, o mesmo item errado vira imposto pago a mais ou a menos em cada nota. O calendário da Reforma no Protheus mostra os marcos até 2033.

Por que conferir as notas todo mês?

A nota resulta de cadastros e regras que mudam durante o mês. Um produto novo entra no perfil mais parecido. Alguém altera uma regra de escrituração para resolver uma rejeição, e a mudança vale para todos os produtos do perfil. O Portal da NF-e publica uma versão nova da tabela ou da NT, e uma validação suspensa passa a rejeitar.

Um projeto de adequação deixa o ambiente certo no dia da entrega. A conferência mensal das notas emitidas mostra o que mudou depois. Ela cruza:

• o imposto calculado em cada item contra a regra esperada para o produto;

• as rejeições do período, por código e por produto;

• os códigos de CST e cClassTrib em uso contra a tabela vigente do Informe Técnico;

• as notas autorizadas com classificação diferente da do perfil.

Na curadoria fiscal da Groundwork, o motor faz essa leitura direto no banco do Protheus, com acesso somente de leitura. O especialista analisa cada achado antes de qualquer correção. O motor encontra, o especialista decide e o time corrige. O artigo sobre por que a revisão fiscal precisa ser mensal detalha o ciclo.

Perguntas frequentes

Qual a diferença entre a NT 2025.002 e o Informe Técnico 2025.002?

A Nota Técnica 2025.002 define o leiaute da NF-e e da NFC-e para IBS, CBS e Imposto Seletivo, com as regras de validação e o cronograma. O Informe Técnico 2025.002 publica as tabelas de CST, cClassTrib e crédito presumido usadas nesses campos. Cada documento tem versão própria, e os dois ficam no Portal Nacional da NF-e.

O que causa a rejeição 1024?

A rejeição 1024 ocorre quando o cClassTrib informado no item é incompatível com o CST do IBS e da CBS. Os três primeiros dígitos do cClassTrib precisam repetir o CST. No Protheus, o par é informado na regra de escrituração do Configurador de Tributos (FISA170), e a correção é feita lá.

A rejeição 1115 já está em produção?

Até a versão 1.53 da NT 2025.002, de outubro de 2026, a rejeição 1115 (grupo IBSCBS não informado) estava ativa em homologação e sem data de ativação em produção. A obrigação de informar IBS e CBS na nota continua valendo para quem já está no cronograma. Como esse cronograma mudou mais de uma vez, confira a versão vigente no Portal Nacional da NF-e.

Onde ficam o CST e o cClassTrib de IBS e CBS no Protheus?

No Configurador de Tributos (rotina FISA170), na regra de escrituração. O produto recebe o par pelo perfil de produto ao qual pertence. Na emissão, a classificação é gravada junto de cada item da nota de saída.

Nota autorizada pela SEFAZ está com IBS e CBS corretos?

Não necessariamente. A SEFAZ valida se o CST e o cClassTrib existem, se combinam entre si e se cabem no modelo do documento. Um código válido, mas errado para o produto, é autorizado, e o imposto sai maior ou menor do que deveria.

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Fontes

• Nota Técnica 2025.002, versão 1.53, no Portal Nacional da NF-e

• Informe Técnico 2025.002, versão 1.71, no Portal Nacional da NF-e

• Ato Técnico Conjunto RFB/SUFIS/CGIBS/Diretoria-Executiva nº 10/2026, no site do Comitê Gestor do IBS

• Ato Conjunto RFB/CGIBS nº 4/2026

• Lei Complementar 214/2025, no site do Planalto